Le LDDS — livret de développement durable et solidaire — est l’un des produits d’épargne réglementée les plus répandus en France, juste derrière le Livret A. Pourtant, beaucoup d’épargnants l’ouvrent par réflexe sans vraiment savoir à quoi servent leurs dépôts, ni comment maximiser son usage. Spoiler : ce livret cache quelques particularités qui méritent vraiment qu’on s’y arrête.
Voici ce que vous devez connaître sur ce produit : son fonctionnement, son taux, ses plafonds, et la question que tout le monde oublie de poser — où va réellement l’argent que vous y déposez ? Pour aller plus loin sur l’ensemble des solutions d’épargne disponibles, consultez notre rubrique Finance.
Qu’est-ce que le LDDS exactement ?
Un livret réglementé par l’État
Le LDDS est un compte d’épargne dont les conditions sont fixées par l’État, pas par les banques. Le taux d’intérêt, le plafond de dépôt, les règles de retrait : tout est encadré par décret. Aucune banque ne peut vous proposer un LDDS avec un taux différent de celui en vigueur au niveau national. C’est à la fois sa force — vous savez exactement ce que vous avez — et sa limite.
Anciennement appelé CODEVI (Compte pour le développement industriel) puis Livret de développement durable, il a pris son nom actuel en 2016 pour intégrer la dimension « solidaire ». Ce changement n’est pas que cosmétique : depuis, les titulaires peuvent demander à leur banque de reverser une partie de leur épargne à des associations ou des entreprises de l’économie sociale.
Qui peut en ouvrir un ?
Conditions d’accès simples :
- Être fiscalement domicilié en France
- Être majeur (contrairement au Livret A, accessible dès la naissance)
- N’en détenir qu’un seul par personne (pas par foyer fiscal — un couple peut donc avoir deux LDDS)
- Ne pas déjà en avoir ouvert un dans une autre banque
Un foyer fiscal composé de deux adultes peut donc cumuler deux LDDS, soit un plafond de dépôt combiné de 24 000 €. C’est un levier souvent sous-exploité.
💡 Notre conseil
Si votre conjoint n’a pas encore de LDDS, ouvrez-en un à son nom. Vous doublez le plafond disponible à taux réglementé sans frais ni contrainte supplémentaire.
Taux et plafond : les chiffres qui comptent
Le taux en vigueur
Depuis le 1er février 2025, le taux du LDDS est fixé à 2,4 % net par an, identique à celui du Livret A. Ce taux est net de toute fiscalité : les intérêts ne sont soumis ni à l’impôt sur le revenu, ni aux prélèvements sociaux. Ce que vous voyez est ce que vous touchez.
2,4 %
taux net annuel du LDDS depuis février 2025 (identique au Livret A)
Les intérêts sont calculés par quinzaine. Un dépôt effectué le 3 du mois commence à produire des intérêts le 16. À l’inverse, un retrait avant le 15 vous fait perdre les intérêts de la quinzaine entière. Petit détail, impact réel sur le long terme.
Le plafond de dépôt
Le plafond légal des versements est de 12 000 € par titulaire. Attention, ce plafond s’applique aux dépôts cumulés, pas au solde total : si le livret atteint 12 000 € en capital, vous ne pouvez plus verser — même si les intérêts capitalisés ont porté le solde au-delà. Les intérêts, eux, s’accumulent sans limite de plafond.
| Caractéristique | LDDS | Livret A |
|---|---|---|
| Plafond de versements | 12 000 € | 22 950 € |
| Taux (fév. 2025) | 2,4 % | 2,4 % |
| Fiscalité | Exonéré | Exonéré |
| Accessible dès | 18 ans | Naissance |
| Par foyer | 1 par adulte | 1 par personne |
Retraits et versements : comment ça fonctionne au quotidien
Disponibilité des fonds
L’argent reste disponible à tout moment. Aucun préavis, aucune pénalité pour retrait anticipé. C’est l’un des grands atouts du LDDS face à des produits comme l’assurance-vie ou les plans d’épargne logement qui imposent des durées minimales ou des contraintes de sortie.
Le virement vers votre compte courant s’effectue en général en 24 à 48h selon les banques. Certaines néobanques proposent des virements quasi instantanés. Le solde minimum requis pour maintenir le livret ouvert est généralement de 10 € — vérifiez tout de même les conditions générales de votre établissement.
Frais : il n’y en a pas
Par réglementation, l’ouverture, la tenue de compte et la clôture d’un LDDS sont gratuites. Aucun frais de gestion ne peut être prélevé. Si votre banque vous annonce le contraire, c’est illégal — signalez-le à la Banque de France.
✅ À retenir
LDDS = zéro frais d’ouverture, zéro frais de gestion, zéro frais de clôture. C’est une obligation légale, pas une offre commerciale.
⚠️ La dimension solidaire : ce que cache le nom
À quoi sert l’argent collecté ?
L’argent déposé sur les LDDS est centralisé à hauteur d’environ 50 % à la Caisse des Dépôts et Consignations (CDC). Cette part finance des projets d’intérêt général : logement social, infrastructure locale, transition écologique. Le reste reste dans les bilans des banques pour financer des prêts aux PME et à l’économie sociale et solidaire.
C’est là que la promesse « durable et solidaire » prend corps — ou non, selon les établissements. La transparence sur l’utilisation réelle des fonds varie beaucoup d’une banque à l’autre.
La clause de solidarité : une option méconnue
Depuis 2016, tout titulaire peut demander à sa banque d’orienter une fraction de son épargne vers des organismes agréés « finance solidaire » : associations d’insertion, entreprises à mission, coopératives. Cette démarche est volontaire, non automatique. Vous devez en faire la demande explicite — et toutes les banques ne la proposent pas de façon proactive.
⚠️ À garder en tête
Rediriger votre épargne vers des associations solidaires réduit mécaniquement les intérêts générés. Vérifiez les modalités exactes auprès de votre banque avant de signer quoi que ce soit.
🎯 LDDS ou Livret A : lequel choisir ?
Les deux livrets sont complémentaires, pas concurrents. Même taux, même fiscalité nulle — la vraie différence est le plafond. Logiquement, on commence par maximiser le Livret A (22 950 €) avant d’alimenter le LDDS (12 000 €). Un couple peut ainsi constituer une épargne de sécurité exonérée d’impôt atteignant 71 900 € en combinant Livret A + LDDS pour deux personnes.
| ✅ Avantages du LDDS | ❌ Limites du LDDS |
|---|---|
| • Intérêts totalement exonérés d’impôt • Fonds disponibles à tout moment • Aucun frais • Dimension solidaire optionnelle • Un par adulte dans le foyer |
• Plafond bas (12 000 €) • Accessible uniquement aux majeurs • Taux sujet à révision (peut baisser) • Rendement inférieur à certains placements risqués |
Pour ceux qui souhaitent comparer le LDDS avec d’autres enveloppes d’épargne bancaire, l’article sur l’Épargne Natixis : placements, livrets et fonds disponibles offre un point de comparaison utile sur les alternatives proposées par un grand réseau.
Ouvrir un LDDS : les étapes concrètes
Être majeur, résident fiscal en France, et ne pas déjà détenir un LDDS dans une autre banque. La vérification se fait dans votre espace client ou directement en agence.
Toutes les banques traditionnelles et la majorité des banques en ligne proposent le LDDS. Le taux est identique partout — choisissez en fonction de la qualité de l’interface ou de votre banque habituelle.
Le dépôt minimum à l’ouverture est en général de 10 à 15 €. L’ouverture en ligne prend moins de 5 minutes si vous êtes déjà client.
Mettez en place un virement automatique mensuel depuis votre compte courant. Même 50 € par mois produisent 600 € de capital annuel capitalisé sans aucun effort.
Questions fréquentes
Peut-on avoir un LDDS et un Livret A en même temps ?
Oui, absolument. Ces deux livrets sont indépendants et cumulables. Un particulier peut détenir simultanément un Livret A (plafonné à 22 950 €) et un LDDS (plafonné à 12 000 €) dans la même banque ou dans des établissements différents. La seule règle : un seul LDDS par personne, et un seul Livret A par personne.
Comment les intérêts du LDDS sont-ils calculés ?
Les intérêts sont calculés par quinzaine calendaire. Un versement doit être effectué avant le 1er ou le 16 du mois pour générer des intérêts sur la quinzaine correspondante. Un retrait effectué avant la fin d’une quinzaine supprime les intérêts de toute la période. Les intérêts sont crédités une fois par an, le 31 décembre.
Que se passe-t-il si le plafond de 12 000 € est atteint ?
Plus aucun versement n’est accepté une fois les 12 000 € de dépôts atteints. En revanche, les intérêts continuent de s’accumuler et peuvent faire dépasser ce seuil. Après un retrait partiel, il redevient possible de verser à nouveau jusqu’à revenir au plafond de versements cumulés.
Le taux du LDDS peut-il baisser ?
Oui. Le taux du LDDS est fixé par arrêté ministériel et révisé au minimum tous les six mois (en janvier et en juillet). Il suit une formule liée à l’inflation et aux taux monétaires. Il peut donc baisser si l’inflation recule — comme ce fut le cas en 2020 où le taux est tombé à 0,5 %. Aucune garantie de taux minimum à long terme n’existe.
Un non-résident français peut-il ouvrir un LDDS ?
Non. Le LDDS est réservé aux personnes physiques fiscalement domiciliées en France au sens de l’article 4B du Code général des impôts. Les expatriés ou non-résidents fiscaux n’y ont pas accès, même s’ils sont de nationalité française. En cas de déménagement à l’étranger, le LDDS doit être clôturé.